Украинцы, получающие средства через банковские карты, могут не беспокоиться о налоговой проверке — по крайней мере, если общая сумма не превышает 400 000 грн в год.
Такие транзакции в настоящее время считаются незначительными в глазах систем финансового мониторинга, если деятельность не напоминает бизнес-операции, как разъясняет налоговый консультант Александра Томашевская.
По мнению налоговых экспертов, лица, совершающие менее десяти переводов в месяц и имеющие скромные общие суммы, вряд ли привлекут внимание банков или налоговых органов, особенно если они официально не зарегистрированы как получатели дохода или предприниматели.
Это говорит о том, что случайная или эпизодическая финансовая помощь, подарки или переводы небольшого объема не попадают под текущий порог для принудительного взыскания.
Однако аналитики предупреждают, что финансовый надзор ужесточается. В ближайшем будущем цифровой мониторинг транзакций станет более активным и точным.
Цель состоит в том, чтобы побудить граждан добровольно декларировать все источники дохода в соответствии с национальной налоговой политикой.
«Государство от вас не отстанет. Все шаги предпринимаются для того, чтобы гражданин самостоятельно, добровольно, в полном объеме декларировал все и даже не думал что-то скрывать», - заявила Александра Томашевская.
Украинское налоговое законодательство определяет любые денежные поступления, которые увеличивают финансовые возможности человека, как налогооблагаемый доход. Эти средства подлежат декларированию, независимо от того, являются ли они заработными платами, подарками или неформальными доходами.
Хотя в настоящее время правоприменение может быть сосредоточено на транзакциях с более высокой стоимостью или деловых транзакциях, траектория ясна: государство создает систему для обеспечения полной прозрачности и отчетности по всему финансовому ландшафту.